Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль Плюс" ИНН:1001240350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67885344 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4141501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78612611860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126118601788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33311756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1175637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111917921917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179219172326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111917921917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179219172326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110317820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178218980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111317921908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179219082321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111917921917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179219172326
21103 Выручка за отчетный год8434962514233
21104 Выручка за предыдущий год96251423312260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8835930614618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93061374610353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-401319-385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3194871907
22203 Управленческие расходы за отчетный год2604170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4178730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-661-98-385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98-3861907
23503 Прочие расходы за отчетный год111211
23504 Прочие расходы за предыдущий год121111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-672-110-396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110-3971896
24603 Прочее за отчетный год760
24604 Прочее за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-679-116-402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-116-4031890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-679-1160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116-4030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-679)/Стоимость активов (1119) = -60.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8835+0+260) = -7.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-661)/Выручка (8434) = -7.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-679)/Выручка (8434) = -8.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 186.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 186.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 55.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.601

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 185.5

Индекс Альтмана Z = 195.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (55.5), коэффициент быстрой ликвидности (186.5), коэффициент текущей ликвидности (186.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-7.84%), рентабельность компании (-8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить