Общество с ограниченной ответственностью "Зодиак-2" ИНН:1001240423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67885491 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234
11504 Основные средства на конец предыдущего года346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346
12104 Запасы на конец предыдущего года73600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22142109585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2110585163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22142952589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2848589165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22162955593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2851593171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172502176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503176150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20382445411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234041119
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года686
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20442453417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234841721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22162955593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2851593171
21103 Выручка за отчетный год150911347170
21104 Выручка за предыдущий год1134717035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1407113270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1122700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10220170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12017035
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10220170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12017035
23404 Прочие доходы за предыдущий год43100
23503 Прочие расходы за отчетный год42219144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1914486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32043226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53226-51
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33132626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53126-51

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-331)/Стоимость активов (2216) = -14.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1509) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-331)/Выручка (1509) = -21.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = -0.847

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (-21.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зодиак-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить