Общество с ограниченной ответственностью "ОНЕГОСЕРВИС" ИНН:1001240543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67885657 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81779840395
12104 Запасы на конец предыдущего года798536395362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86061339587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613401185310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года838312318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831231867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176014945580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149410605980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17601494653500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14941060598786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года537466-89281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года466348281381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12231028740219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1028710317405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122310287400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10287103170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17601494653500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14941060598786
21103 Выручка за отчетный год2334988144016
21104 Выручка за предыдущий год49881440164316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14433213064097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33264940973838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89166-4920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166165-810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89166-4920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166165-810
23504 Прочие расходы за предыдущий год81185514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89158-4740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15883-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1832020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32172093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71126-474-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12666-100371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (1760) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144+0+0) = 61.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (233) = 38.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (233) = 30.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.439

Индекс Альтмана Z = 2.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (38.2%), рентабельность компании (30.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОНЕГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить