Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет" ИНН:1001240631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67885775 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года215248
12104 Запасы на конец предыдущего года248302
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21211281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12813502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23361529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15293804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23361529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15293804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1016381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13201148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11483054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13201148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11483054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23361529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15293804
21103 Выручка за отчетный год1173013972
21104 Выручка за предыдущий год1397217059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1089013951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1395116820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21239
23503 Прочие расходы за отчетный год2417
23504 Прочие расходы за предыдущий год1762
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (816)/Стоимость активов (2336) = 34.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10890+0+0) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (840)/Выручка (11730) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (816)/Выручка (11730) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.77

Индекс Альтмана Z = 7.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минимаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить