Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб "ОЛИМП" ИНН:1001240649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92958082 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28723768109
12104 Запасы на конец предыдущего года237681090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1148811693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88116930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64116114140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1161141400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4654412980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4412983430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465441298343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4412983430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3023850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2385530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40339563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3395630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2172176161
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21761610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года217217610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21761610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208190142219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1901422190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2081901420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1901422190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465441298343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4412983430
21103 Выручка за отчетный год169920872182225
21104 Выручка за предыдущий год208721822250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1699208721820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208721822250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1618210321070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год210321071660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81-16750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1675590
23403 Прочие доходы за отчетный год-42000
23503 Прочие расходы за отчетный год1617155
23504 Прочие расходы за предыдущий год1715510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23-33600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3360540
24603 Прочее за отчетный год1628270
24604 Прочее за предыдущий год282710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-613353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-613353-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-61330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6133530
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3123000
32008 Величина капитала на 3133000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3130000
33008 Величина капитала на 3140000
36003 Чистые активы на 3130000
36004 Чистые активы на 3123000
41103 Поступления – всего за отчетный год2224000
41193 Прочие поступления за отчетный год2224000
41203 Платежи – всего за отчетный год3496000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год960000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год399000
41293 Прочие платежи за отчетный год2137000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1272000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1272000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (465) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1618+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (1699) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1699) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 4.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фитнес клуб ОЛИМП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить