Общество с ограниченной ответственностью "Стройиндустрия" ИНН:1001240800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67884468 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15327141421129
11504 Основные средства на конец предыдущего года1414211291870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15327141421129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1414211291870
12103 Запасы на конец отчетного года560513362667
12104 Запасы на конец предыдущего года133626671758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1306574873951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года748739519095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1620311275390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112753904007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34873995012008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99501200814860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502002409213137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240921313716730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255819501710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195017101522
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года784779756575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года797565756839
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года784779756575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года797565756839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39795141674852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1416748528369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39795141674852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1416748528369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502002409213137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240921313716730
21103 Выручка за отчетный год609642576021100
21104 Выручка за предыдущий год257602110027294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601432542020806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254202080625668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год821340294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3402941626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821340294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3402941626
23403 Прочие доходы за отчетный год11188
23404 Прочие доходы за предыдущий год11882
23503 Прочие расходы за отчетный год6141246
23504 Прочие расходы за предыдущий год41246395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год761300236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3002361233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1536047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6047310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год608240189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240189923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (608)/Стоимость активов (50200) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60143+0+0) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (821)/Выручка (60964) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (608)/Выручка (60964) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = -0.446

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройиндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить