Общество с ограниченной ответственностью "Топэнергосбыт" ИНН:1001240840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884675 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210210266340
11504 Основные средства на конец предыдущего года210266340210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2102102660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2102663400
12103 Запасы на конец отчетного года11518127
12104 Запасы на конец предыдущего года181273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9011190613705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1190613705703
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18352554157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52554157355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119918966690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18966698690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140921069351209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210693512091271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22061-3420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61-3421440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23071-332154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71-332154112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11792035867805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20358678051159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1179203512670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2035126710550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140921069351209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210693512091271
21103 Выручка за отчетный год6641962951826842
21104 Выручка за предыдущий год9629518268426571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6425910356486769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9103564867696732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216526-4660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год526-466730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216526-4660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год526-466730
23503 Прочие расходы за отчетный год17222119
23504 Прочие расходы за предыдущий год222119206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199504-4870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год504-487540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40101011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1010110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159403-48743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403-48743-155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159403-4870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год403-487430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (1409) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6425+0+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (6641) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (6641) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Индекс Альтмана Z = 1.612

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.612<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Топэнергосбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить