Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПромОнего" ИНН:1001241018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67884913 ОКВЭД:37.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3585757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406858517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5851710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406858517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5851710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4-5-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5-47-47
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18506464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года646457
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22145260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406459064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5906457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406858517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5851710
21103 Выручка за отчетный год745758031652
21104 Выручка за предыдущий год5803165215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год730156701627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567016271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15613325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1561331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1331-57
23503 Прочие расходы за отчетный год143800
23504 Прочие расходы за предыдущий год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531-57
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4068) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7301+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (7457) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (7457) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 1.833

Индекс Альтмана Z = 2.168

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.168<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПромОнего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить