Общество с ограниченной ответственностью "М-Саунд+" ИНН:1001241138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67885108 ОКВЭД:51.47.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-63
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360
21103 Выручка за отчетный год1423
21104 Выручка за предыдущий год230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3130
32008 Величина капитала на 31130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)60
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60
33218 Убыток (ИТОГО)60
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-60
33008 Величина капитала на 3140
36003 Чистые активы на 3140
36004 Чистые активы на 31130
41103 Поступления – всего за отчетный год210
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год210
41203 Платежи – всего за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (4) = -150 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = -30 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (14) = -42.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (14) = -42.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -5.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-42.86%), рентабельность компании (-42.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-Саунд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить