Общество с ограниченной ответственностью "Аркусис" ИНН:1001241160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67885166 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97715599117
11504 Основные средства на конец предыдущего года15599117208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97715599117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15599117208
12103 Запасы на конец отчетного года24519221360
12104 Запасы на конец предыдущего года192213605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5021875191189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187519118958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11172067404249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206740424964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20942222503366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2222503366272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-202315951
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31595123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-192416961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41696133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22862181434306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2181434306239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22862181434306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2181434306239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20942222503366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2222503366272
21103 Выручка за отчетный год179801450086507390
21104 Выручка за предыдущий год14500865073904848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178071430785647327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14307856473274813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1731938663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193866335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1731938663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193866335
23503 Прочие расходы за отчетный год73404829
23504 Прочие расходы за предыдущий год40482919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1001533835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153383516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311273
24603 Прочее за отчетный год333150180
24604 Прочее за предыдущий год1501800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233-28828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2882813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-233-28828
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2882813
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3131595123
32008 Величина капитала на 3141696133
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2332800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2332800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2332800
33218 Убыток (ИТОГО)2332800
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-202315951
33008 Величина капитала на 31-192416961
36003 Чистые активы на 31-192416961
36004 Чистые активы на 3141696133
41103 Поступления – всего за отчетный год177781616089007325
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год177781616089007325
41203 Платежи – всего за отчетный год191511447688987194
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4241345214971250
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10128742848454105
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год412206
41293 Прочие платежи за отчетный год4741357425561833
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-137316842131
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-137316842131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (2094) = -11.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17807+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (17980) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (17980) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.084

Индекс Альтмана Z = -3.788

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (-1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркусис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить