Товарищество собственников жилья "Ленина,25" ИНН:1001241402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69554640 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7457871286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78712860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16012956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9059161342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91613420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9059161342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91613420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177-4510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года853673378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6733780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года229694964
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6949640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108213671342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136713420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9059161342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91613420
21103 Выручка за отчетный год422721749
21104 Выручка за предыдущий год7217490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176338544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3385440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246383205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3832050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246383205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3832050
23503 Прочие расходы за отчетный год1197467
23504 Прочие расходы за предыдущий год74670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127309138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3091380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125303138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3031380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Ленина,25

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Ленина,25

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Ленина,25

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (905) = 13.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Ленина,25

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176+0+0) = 139.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Ленина,25

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (422) = 58.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Ленина,25

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (422) = 29.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Ленина,25

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина,25

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина,25

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина,25

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Ленина,25

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.164

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.592<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Ленина,25

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (58.29%), рентабельность компании (29.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Ленина,25

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить