Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:1001241508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69554752 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года131140830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15012183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91461540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1461541720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8146154173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146154173183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5146154167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146154167177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8146155173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146154173183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1340-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1340-50
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год717610
23504 Прочие расходы за предыдущий год1761023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-141-7-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-11-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141-7-12-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-12-10-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (8) = -1762.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = -170.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить