ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФПОРОГ" ИНН:1001241628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69556142 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9314646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14646355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9314656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14656398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9314656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14656398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-594-636-359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-636-359-481
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4294040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4294040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года176176878
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года176878829
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8270137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7013750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2582461015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2461015879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9314656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14656398
21103 Выручка за отчетный год3003380
21104 Выручка за предыдущий год3380210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234579291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год579291246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66-241-291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-241-291-36
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66-241-291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-241-291-36
23303 Проценты к уплате за отчетный год25250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2500
23403 Прочие доходы за отчетный год120420
23503 Прочие расходы за отчетный год987
23504 Прочие расходы за предыдущий год879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44-274122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-274122-45
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42-277122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277122-46

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (93) = 45.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234+0+0) = 28.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (300) = 22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (300) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.865

Индекс Альтмана Z = 4.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-6.39), рентабельность продукции (22%), рентабельность компании (14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФПОРОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить