Общество с ограниченной ответственностью "Логистические системы" ИНН:1001241794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69555496 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года275202045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96921068099858012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10700998579923202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3471360162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года969211322103430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113221034380120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года969211322103438044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113221034380443483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-259-10445799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-104457991617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9769761261151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9761261151150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89751045090377094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10450903770941716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года995111426102980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114261029872450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года969211322103438044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113221034380443483
21103 Выручка за отчетный год10386871121415221
21104 Выручка за предыдущий год8687112141522116123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24882741081715919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8790108171430514094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1454133970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1033979160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-145-1031280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103128-6980
23503 Прочие расходы за отчетный год10118414
23504 Прочие расходы за предыдущий год11841420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-155-114440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11444-7120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-11435-712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11435-7121607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (9692) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (248+0+0) = -58.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-145)/Выручка (103) = -140.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (103) = -150.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-140.78%), рентабельность компании (-150.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Логистические системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить