ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИБРОК" ИНН:1001242283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69556030 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7101708100
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года9853000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года13049000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года985313758170810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137581708100
12103 Запасы на конец отчетного года358974002711891
12104 Запасы на конец предыдущего года74002711891921
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1977000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2316000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3877302455292478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1661552924881632
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года616000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5951306120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5130612074
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года97000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102151047561060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11467610644990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2006824233231874489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252252318744992626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1146000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года910000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1136920664585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920664585289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года335114924070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1149240700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года335114924070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1149240700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127000957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85609571810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1959922164201162947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22299201162958528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2086922164201160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231552011639150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2006824233231874489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252252318744992626
21103 Выручка за отчетный год25166217051554415365
21104 Выручка за предыдущий год2170515544153658365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16237213461538414855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2134615384148557954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89293591600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3591605100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10780000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18513591600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3591605100
23403 Прочие доходы за отчетный год66483249551211451
23404 Прочие доходы за предыдущий год32495512114518669
23503 Прочие расходы за отчетный год68503281556811522
23504 Прочие расходы за предыдущий год32815568115868695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20533271040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3271043750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год702379106
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-205625781296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25781296279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2056000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2056)/Стоимость активов (20068) = -10.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16237+10780+0) = -6.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1851)/Выручка (25166) = -7.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2056)/Выручка (25166) = -8.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.054

Индекс Альтмана Z = -4.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-7.36%), рентабельность компании (-8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИБРОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить