Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт-Сервис" ИНН:1001242460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69556722 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2019201938
12104 Запасы на конец предыдущего года2019389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296133912529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33912529943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56117211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1721174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554155822578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558225781026
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года554255822650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558326501174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-624-670-2795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-670-2795-1507
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330437534519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375345192084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28412500927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2500927598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614562535446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625354462681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552155822650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558326501174
21103 Выручка за отчетный год275980227249
21104 Выручка за предыдущий год802272493904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268078985892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789885251617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791241357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124-12762287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79124-1276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124-1276-842
23503 Прочие расходы за отчетный год111312
23504 Прочие расходы за предыдущий год131213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68111-1288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111-1288-855
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68111-1288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111-1288-855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (5542) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2680+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (2759) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (2759) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Индекс Альтмана Z = 3.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить