Общество с ограниченной ответственностью "Эклат" ИНН:1001242484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69556745 ОКВЭД:51.65

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2713439262
12104 Запасы на конец предыдущего года13437615125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110339850286878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103663628166942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12121070373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1070373235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1227299948090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051080812660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12272999412521838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10510125118387303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-231-75-37416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-37416-489
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года641911339852
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19113398521874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124399878287970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103932889705918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125031006916260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10584162718230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12272999412521838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10510125318387303
21103 Выручка за отчетный год4888914012905320357
21104 Выручка за предыдущий год140129053203572899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4862713400528719665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134009186168433276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26261237660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612-13335140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262612-1330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год612-1336920
23303 Проценты к уплате за отчетный год146125557
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1255570
23403 Прочие доходы за отчетный год1385066220
23404 Прочие доходы за предыдущий год5066220524
23503 Прочие расходы за отчетный год412807255148
23504 Прочие расходы за предыдущий год807255148646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-158299-3810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299-3815070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158299-382505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299-382505-499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (12272) = -1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48627+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (48889) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (48889) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = -0.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эклат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить