Общество с ограниченной ответственностью "СибТех" ИНН:1001242646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69557383 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2555000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2555000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500581350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160941103282935134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110328292084328161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411381722404076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381722404076594
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11011040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16506492151700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49215170392100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167614971517097345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497151709734595656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9292924580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9292458924580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4031487359610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года487359618910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41234965516393349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года496551639334993107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12638673996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6739962549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12638670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6739960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167614971517097345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497151709734595656
21103 Выручка за отчетный год659343833868912437
21104 Выручка за предыдущий год38338689124379462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год638182969771913107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29697719120719568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21168649700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8649703660
22203 Управленческие расходы за отчетный год2143105710640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1057106410360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-193-940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-193-94-6700
23403 Прочие доходы за отчетный год500328733447
23503 Прочие расходы за отчетный год107054276552440
23504 Прочие расходы за предыдущий год5427655244032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1047-24760190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24760193370
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-402550
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2055000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год50000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-842-1975070243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1975070243649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-842-19750700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19750702430
32003 Величина капитала на 3192000
32007 Величина капитала на 314874000
32008 Величина капитала на 314966000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))842000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-842000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))842000
33218 Убыток (ИТОГО)842000
33003 Величина капитала на 3192000
33007 Величина капитала на 314032000
33008 Величина капитала на 314124000
36003 Чистые активы на 314123000
36004 Чистые активы на 314965000
41103 Поступления – всего за отчетный год60000000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60000000
41203 Платежи – всего за отчетный год60942000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58232000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1545000
41293 Прочие платежи за отчетный год1165000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-942000
42103 Поступления – всего за отчетный год50000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год50000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год50000
43103 Поступления – всего за отчетный год847000
43193 Прочие поступления за отчетный год847000
43203 Платежи – всего за отчетный год3361000
43293 Прочие платежи за отчетный год3361000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2514000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3406000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-842)/Стоимость активов (16761) = -5.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63818+0+2143) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (65934) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-842)/Выручка (65934) = -1.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 1.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.278<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-0.04%), рентабельность компании (-1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СибТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить