Общество с ограниченной ответственностью "АЗС-Центр" ИНН:1001243223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558603 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8315000
11504 Основные средства на конец предыдущего года150000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года434300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12619300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193000
12103 Запасы на конец отчетного года15051195536
12104 Запасы на конец предыдущего года119553626
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5623984468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388446439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21335171010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5071011510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2259710101151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70010115172
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года892-17200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1720430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года892-1621053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-172105354
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-70000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-70000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13678727798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года872779816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1437872910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87291980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2259710101151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70010115172
21103 Выручка за отчетный год1907111592561023
21104 Выручка за предыдущий год11592561023836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1820412272921013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1227292915776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867-68-360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-361080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4245000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50000
22203 Управленческие расходы за отчетный год9595200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9520980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348-213-560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-213-56100
23503 Прочие расходы за отчетный год182811
23504 Прочие расходы за предыдущий год28115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330-215-640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-215-64-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год43000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-172-64-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-64-144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64-172-640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-172-64-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (2259) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18204+424+95) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (19071) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (19071) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.653

Индекс Альтмана Z = 3.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗС-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить