Общество с ограниченной ответственностью "Миллион путешествий" ИНН:1001243343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69558709 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29-23-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23-2314
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3026108
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2610880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3026108
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2610880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48594
21103 Выручка за отчетный год225637
21104 Выручка за предыдущий год56370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13-280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год413-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13-280
23503 Прочие расходы за отчетный год10118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (1) = -600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (22) = 18.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (22) = -27.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.967

Индекс Альтмана Z = -54.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-29), рентабельность продукции (18.18%), рентабельность компании (-27.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Миллион путешествий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить