Общество с ограниченной ответственностью "Габбро-Карелия" ИНН:1001243382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558939 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года50500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50500500
12103 Запасы на конец отчетного года32518421150
12104 Запасы на конец предыдущего года18421150363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107514210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14210120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года624510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140019181405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19181405493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140019681905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19681905993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года957-186123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1861233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года967-176133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17613313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16791549847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433465223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465223133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43321441772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21441772980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140019681905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19681905993
21103 Выручка за отчетный год1403261642622
21104 Выручка за предыдущий год616426222659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1262358002348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580023482525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1409364274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364274134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1409364274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364274134
23503 Прочие расходы за отчетный год17221255
23504 Прочие расходы за предыдущий год2125533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1237152219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152219101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1082152191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15219174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1082152191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15219174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1082)/Стоимость активов (1400) = 77.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12623+0+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1409)/Выручка (14032) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1082)/Выручка (14032) = 7.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.773

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.884

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.233

Х5 = Выручка/Активы = 10.023

Индекс Альтмана Z = 14.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Габбро-Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить