ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:1001243544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69557779 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345235484671
11504 Основные средства на конец предыдущего года354846710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345235484671
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354846710
12103 Запасы на конец отчетного года505080
12104 Запасы на конец предыдущего года50800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3954350178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3501780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121595132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52194502190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45021900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года867180504861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года805048610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года686046862069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468620690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113822962600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года229626000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113822962600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года229626000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6731069192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10691920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6731069192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10691920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года867180504861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года805048610
21103 Выручка за отчетный год647176562946
21104 Выручка за предыдущий год765629460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36174012478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40124780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285436442468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364424680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285436442468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364424680
23303 Проценты к уплате за отчетный год334494349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4943490
23503 Прочие расходы за отчетный год9316015
23504 Прочие расходы за предыдущий год160150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242729902104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299021040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254383140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3831400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217326071964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260719640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2173)/Стоимость активов (8671) = 25.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3617+0+0) = 78.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2854)/Выручка (6471) = 44.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2173)/Выручка (6471) = 33.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.788

Индекс Альтмана Z = 10.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (7.68), коэффициент текущей ликвидности (7.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (44.1%), рентабельность компании (33.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТЗ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить