ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕРОШКИНА СЕЛЬГА" ИНН:1001243738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69559175 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26489396792830312896
11504 Основные средства на конец предыдущего года3929928303128965632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2648939679283030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3929928303128960
12103 Запасы на конец отчетного года18618624
12104 Запасы на конец предыдущего года186240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1917381034730
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3913347310300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1919139720095618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129420093858329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9364821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36482169
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4031543855430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5438554356430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30519451173384618539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4473733846185396030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21051-8762-56150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8762-5615-15230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21011-8722-5585-1493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8722-5585-1493-93
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36278330242897019427
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3302415129194276115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152522081610461605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20436243016058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5153053840394310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5346039430200320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30519451173384618539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4473733846185396030
21103 Выручка за отчетный год586700638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13545001411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7678000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1425116521720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116521727860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9103-1165-21720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1165-2172-7730
23303 Проценты к уплате за отчетный год3143194219870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1942198700
23403 Прочие доходы за отчетный год27501060
23503 Прочие расходы за отчетный год3154038627
23504 Прочие расходы за предыдущий год403862712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12286-3147-40910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3147-4091-14000
24603 Прочее за отчетный год-2100
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12288-3148-4091-1400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3148-4091-1400-123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12288-3148-40910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3148-4091-14000
32003 Величина капитала на 3140000
32007 Величина капитала на 31-8762000
32008 Величина капитала на 31-8722000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12289000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12289000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12289000
33218 Убыток (ИТОГО)12289000
33003 Величина капитала на 3140000
33007 Величина капитала на 31-21051000
33008 Величина капитала на 31-21011000
36003 Чистые активы на 31-21011000
36004 Чистые активы на 31-8722000
41103 Поступления – всего за отчетный год7502000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4503000
41193 Прочие поступления за отчетный год2999000
41203 Платежи – всего за отчетный год7270000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2862000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121000
41293 Прочие платежи за отчетный год4287000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год232000
43103 Поступления – всего за отчетный год7066000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7066000
43203 Платежи – всего за отчетный год7325000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7325000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-259000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12288)/Стоимость активов (30519) = -40.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13545+0+1425) = -60.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9103)/Выручка (5867) = -155.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12288)/Выручка (5867) = -209.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.408

Индекс Альтмана Z = -6.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (-155.16%), рентабельность компании (-209.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРОШКИНА СЕЛЬГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить