ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУДВИН И К" ИНН:1001243826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69559353 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16347200
11504 Основные средства на конец предыдущего года72000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16347200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72000
12103 Запасы на конец отчетного года463320
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года662495327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года953271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3355901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года559019
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71201054928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105492810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87541774928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177492810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53953220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года540533210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3321010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24421388918
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13889180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33491442918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14429180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87541774928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177492810
21103 Выручка за отчетный год186014208556
21104 Выручка за предыдущий год4208556422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1531226451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1226451324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184482982105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298210598
22103 Коммерческие расходы за отчетный год725411300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113000
22203 Управленческие расходы за отчетный год595914750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год147500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5235377105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37710598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523537791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3779186
24603 Прочее за отчетный год200460
24604 Прочее за предыдущий год46690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503533122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год331228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50353310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год331220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5035)/Стоимость активов (8754) = 57.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+7254+5959) = 39.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5235)/Выручка (18601) = 28.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5035)/Выручка (18601) = 27.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.575

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.614

Индекс Альтмана Z = 12.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (28.14%), рентабельность компании (27.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУДВИН И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить