Общество с ограниченной ответственностью "НордТехно" ИНН:1001243865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69559399 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103296187271
12104 Запасы на конец предыдущего года296147271161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2622643070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274371030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553551146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3551146107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4205955540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6055694170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420595554417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605569417298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7166490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6657310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81664931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7657319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21212121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21212121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318508484316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508491316268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3395295050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5295123860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420595554417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605569417298
21103 Выручка за отчетный год2735428051036
21104 Выручка за предыдущий год542805878456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179153418852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153418528444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год943893870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3893873500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год883581630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3581633230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2019800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год611260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1126270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1126270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2553
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5921184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год921229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год921220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (420) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179+88+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (273) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (273) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 1.978

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.978<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордТехно

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить