Общество с ограниченной ответственностью "Зоотрейд" ИНН:1001244308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69559904 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6818710
11504 Основные средства на конец предыдущего года87100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6918810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года881100
12103 Запасы на конец отчетного года346926672464
12104 Запасы на конец предыдущего года266724642286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16573279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года732790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363927420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274227460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433036232756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362327562287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5235820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5829600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535594970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594970513
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3221917751
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9177511193
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года46900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года322113860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13867510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5741530925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1530925518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57416430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164310350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433036232756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362327562287
21103 Выручка за отчетный год958188536536
21104 Выручка за предыдущий год885365368269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690960335465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603327437766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267228200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282037930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год255127230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год272327220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9710710
23303 Проценты к уплате за отчетный год116290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2900
23403 Прочие доходы за отчетный год5185140
23404 Прочие доходы за предыдущий год51400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5235820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5829600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523582960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582960503
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5235820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5829600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (4330) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6909+2551+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (9581) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (9581) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (5.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зоотрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить