Общество с ограниченной ответственностью "Форест-Тек" ИНН:1001244700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69550406 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4440
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4440
12103 Запасы на конец отчетного года253337198216
12104 Запасы на конец предыдущего года337198216165
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1811923424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192342153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330754236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75423641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7676082770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6082772760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года772612281280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612281280263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4132181110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218111960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года423228121106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228121106-15
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349384104105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384104105109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3493841600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3841601740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года772612281280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612281280263
21103 Выручка за отчетный год6968352312781038
21104 Выручка за предыдущий год35231278103846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632032091187928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3209118792637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год648314910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314911120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37216530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год165320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276149880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149881100
23503 Прочие расходы за отчетный год3217911
23504 Прочие расходы за предыдущий год179117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244132790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13279990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49261620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261620-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1951066379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10663796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195106630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10663790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (772) = 25.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6320+372+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (6968) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (6968) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.212

Индекс Альтмана Z = 7.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (2.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форест-Тек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить