ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕГО-РИТЕЙЛ" ИНН:1001244756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69550470 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2040146219191733
11504 Основные средства на конец предыдущего года146219191733128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2040146219190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1462191917330
12103 Запасы на конец отчетного года16641745671208
12104 Запасы на конец предыдущего года1745671208914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134117576284737898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75742847378981108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4904317658567813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3176585678137899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1997912497343960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1249534396169190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22019139593631518652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13957363151865210049
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15216401621283939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4016212839392572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года680399433418714713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года994134187147137477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68039943341870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года994134187147130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22019139593631518652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13957363151865210049
21103 Выручка за отчетный год59480555275160340988
21104 Выручка за предыдущий год55527516034098812724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48229495665178938665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4956651789386659264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112515961-1860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5961-18623230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112515961-1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5961-18623230
23403 Прочие доходы за отчетный год8337440230372870
23404 Прочие доходы за предыдущий год4402303728705
23503 Прочие расходы за отчетный год5699597423222323
23504 Прочие расходы за предыдущий год597423222323401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1388943895290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год438952928700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2689250023401503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250023401503502
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112001889-18111367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1889-181113672562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11200)/Стоимость активов (22019) = 50.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48229+0+0) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11251)/Выручка (59480) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11200)/Выручка (59480) = 18.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.237

Индекс Альтмана Z = 12.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (18.92%), рентабельность компании (18.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-РИТЕЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить