Общество с ограниченной ответственностью "Аманда" ИНН:1001244788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69550429 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года309015411232
12104 Запасы на конец предыдущего года154112321249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года963946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1657994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года799474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335116591372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165913721360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335116591372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165913721360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2703477477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477477516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6481182895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1182895844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6481182895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1182895844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335116591372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165913721360
21103 Выручка за отчетный год7421558434585
21104 Выручка за предыдущий год584345854698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7195558174492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581744924570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22602693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2693128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22602693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2693128
23503 Прочие расходы за отчетный год342516
23504 Прочие расходы за предыдущий год251612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2226177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2226177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2226)/Стоимость активов (3351) = 66.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71955+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2260)/Выручка (74215) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2226)/Выручка (74215) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.664

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.171

Индекс Альтмана Z = 16.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (5.17), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (3.05%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аманда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить