Общество с ограниченной ответственностью "Сатурн Нордстрой" ИНН:1001244890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69550636 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1492195722652552
11504 Основные средства на конец предыдущего года1957226526482648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1492195722650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1957226526480
12104 Запасы на конец предыдущего года37435076060
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года182040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1682159851748155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1598517912147508
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6946956940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года69569411590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2812811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8128155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года459211871110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11881423700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6969741377670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7413780328120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года846193701003210780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937010068546010222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267267-1850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267-172-8790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277277-175-981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277-162-869-981
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3680159234563456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1592345634563456
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3680159234560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1592345634560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2715226433252447
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2264332519471947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1789523734265858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523734499265799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4504750167510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7501677428730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года846193701003210780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937010068546010222
21103 Выручка за отчетный год7239304268314882
21104 Выручка за предыдущий год3955826831488285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6333804232135130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34019232134265791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9550036180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553936186170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год105990500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год284717138630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год914349520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16331000-2460
23403 Прочие доходы за отчетный год72186402299
23404 Прочие доходы за предыдущий год1580022996590
23503 Прочие расходы за отчетный год691900342399
23504 Прочие расходы за предыдущий год18183423996598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1213989180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1395966-3460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222320030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220209300
24604 Прочее за предыдущий год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101169714-378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1169753-376-714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1011697140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1169753-3760
36003 Чистые активы на 31277000
36004 Чистые активы на 31277000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (8461) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (72) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (72) = 13.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 4.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (13.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сатурн Нордстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить