ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1001245238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558158 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316394
11504 Основные средства на конец предыдущего года63940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63940
12104 Запасы на конец предыдущего года540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175328432834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284327400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7221187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183228743025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287429310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186329373119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293730250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-101792784
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года927840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1007102794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1027940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6013030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281027052295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270522010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287028352325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283522310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186329373119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293730250
21103 Выручка за отчетный год94071136910675
21104 Выручка за предыдущий год11369106750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год749897929073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год979290730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190915771602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157716020
22203 Управленческие расходы за отчетный год175818591373
22204 Управленческие расходы за предыдущий год185913730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151-282229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2822290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2710
23503 Прочие расходы за отчетный год1165328230
23504 Прочие расходы за предыдущий год3282300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1014-5830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58300
24603 Прочее за отчетный год951090
24604 Прочее за предыдущий год1091100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1109-692-110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-692-1100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1109-692-110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-692-1100
36003 Чистые активы на 31-100700
36004 Чистые активы на 3110200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1109)/Стоимость активов (1863) = -59.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7498+0+1758) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (9407) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1109)/Выручка (9407) = -11.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.351

Индекс Альтмана Z = -9.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (-11.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить