Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания "ЮрфинэкС" ИНН:1001245260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69558164 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года731731540
12104 Запасы на конец предыдущего года731540553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37853535971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35359710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463343441514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43441514560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463343441514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43441514560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207914811366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14811366268
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года226226700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года267000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года226226700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года267000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года564275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292137106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137106217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292193148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193148292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463343441514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43441514560
21103 Выручка за отчетный год339521342112
21104 Выручка за предыдущий год213421120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22691833944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18339440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11263011168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30111680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11263011168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30111680
23503 Прочие расходы за отчетный год41010424
23504 Прочие расходы за предыдущий год104240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7161971144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19711440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1188246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5981151098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11510980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (4633) = 12.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2269+0+0) = 49.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1126)/Выручка (3395) = 33.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (3395) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.814

Индекс Альтмана Z = 8.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (13.36), коэффициент текущей ликвидности (15.87), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (33.17%), рентабельность компании (17.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая Компания ЮрфинэкС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить