Общество с ограниченной ответственностью "Ришон" ИНН:1001245291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69551392 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6154857656394068
12104 Запасы на конец предыдущего года8576563940681112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13303616196813231639714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1619681323163874240172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75412572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41257527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1392651705481379670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170548137967433850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13926517054813796744354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1705481379674338541311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2700199113500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года199113502580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4027096560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70965610920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3112271020161360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271020161360268
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1740440253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13615316766413595142554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1676641359514158540790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1361531678381359510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167838135951420250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13926517054813796744354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1705481379674338541311
21103 Выручка за отчетный год6211644364142644162418
21104 Выручка за предыдущий год4436414264416241834114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7502010233778646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5461444364403070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4436440307838370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5411143464392000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год434643920000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13287650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5038878200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год887820837720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5038878200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88782013650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101178164273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17816427365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4027096561092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7096561092258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4027096560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70965610920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (139265) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7502+54111+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (62116) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (62116) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ришон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить