Общество с ограниченной ответственностью "Карелпродактс" ИНН:1001245333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69551417 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102254806234021811653
11504 Основные средства на конец предыдущего года8485142351116531775
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14321774740920
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9903374513990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11657588370443100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9475446101130520
12103 Запасы на конец отчетного года477444486347030266
12104 Запасы на конец предыдущего года395805531326641
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20873693520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3693844710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10132132631416531519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1370014315237722699
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1257504850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года504354350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118133619815463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336198154632720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85326392090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120302468180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6248665468711380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5748173367472250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17906115383811544860300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152235119469602777493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50706-31814-139300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35346-12988-47940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-50696-31804-13920-4784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35336-12978-4784-1020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11336810787010627962850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107870106279628500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41249597340
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года27457762770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1174921088291070120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110615107054631270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44249203504503905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2038945019058446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6151752365170811052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5246916282102867
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года353311327720
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1132164300
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2966296600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2966296600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11226576813223560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года769562539219340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17906115383811544860300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152235119469602777493
21103 Выручка за отчетный год434265082767370
21104 Выручка за предыдущий год50827830300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333464068156590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41420690100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100801014610780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9407140200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год207412432230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год125747900
22203 Управленческие расходы за отчетный год7683728459160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7214358700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3231619-50610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год936-266400
23203 Проценты к получению за отчетный год1455650
23204 Проценты к получению за предыдущий год565650
23303 Проценты к уплате за отчетный год161961823257131979
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1827057111979296
23403 Прочие доходы за отчетный год18351487311565
23404 Прочие доходы за предыдущий год12692244043
23503 Прочие расходы за отчетный год4456751037732714
23504 Прочие расходы за предыдущий год10473396927141035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18349-22631-113670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26533-10035-46280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-535-643-240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1097-28600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год13791844570
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год19694992770
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4418400226930
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6158234511420
24603 Прочее за отчетный год501470
24604 Прочее за предыдущий год14710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15360-18827-9138-3764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22358-8196-3764-1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15360-18827-91380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22358-8196-37640
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-35346000
32008 Величина капитала на 31-35336000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-35346000
33008 Величина капитала на 31-35336000
36003 Чистые активы на 31-47163000
36004 Чистые активы на 31-34204000
41103 Поступления – всего за отчетный год41714000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41294000
41193 Прочие поступления за отчетный год420000
41203 Платежи – всего за отчетный год54789000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39664000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5797000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год865000
41293 Прочие платежи за отчетный год8463000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13075000
43103 Поступления – всего за отчетный год20920000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20920000
43203 Платежи – всего за отчетный год13009000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4952000
43293 Прочие платежи за отчетный год8057000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7911000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5164000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15360)/Стоимость активов (179061) = -8.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33346+2074+7683) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (43426) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15360)/Выручка (43426) = -35.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -1.165

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (-35.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелпродактс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить