Общество с ограниченной ответственностью "Севтрансавто" ИНН:1001245460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69551506 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51797910721018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4791072100810259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29031121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54697910750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479107521290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54597910752139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4791075212810939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115758769962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258769962506
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2536400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64002599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1771573061166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15730611667834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4302213060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22130611660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54597910752139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4791075212810939
21103 Выручка за отчетный год50804920604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63809520019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1300-460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1300-460
23503 Прочие расходы за отчетный год71114712
23504 Прочие расходы за предыдущий год11147127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-137-11-1930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-1935740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-142-11-193456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-193457496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-142)/Стоимость активов (545) = -26.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (638+0+0) = -20.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (508) = -25.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-142)/Выручка (508) = -27.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 2.184

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.184<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-25.59%), рентабельность компании (-27.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севтрансавто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить