Общество с ограниченной ответственностью "ПроКлимат" ИНН:1001245534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69551570 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167236318
12104 Запасы на конец предыдущего года236319492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6161320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62320345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131123987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12398737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3594201626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4211626873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3594211626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4211626873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2262841315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2841315733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133137311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137311141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133137311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137311141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3594211626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4211626873
21103 Выручка за отчетный год238520682426
21104 Выручка за предыдущий год206824261519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23872599321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25991752764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2-5312105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-531674755
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-531674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-531674543
23503 Прочие расходы за отчетный год562647
23504 Прочие расходы за предыдущий год264724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58-557627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-557627519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-557627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-557627418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (359) = -16.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2387+0+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (2385) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (2385) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.699

Х5 = Выручка/Активы = 6.643

Индекс Альтмана Z = 7.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроКлимат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить