Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания №1" ИНН:1001245781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69552115 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6865371911819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371934515531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года510050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1002650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687038270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382737160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6870382712050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382737165531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358627138976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271314992789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328411142125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111414922642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328411140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111422170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6870382712050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382737165531
21103 Выручка за отчетный год18347160169282
21104 Выручка за предыдущий год1601662693280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17284140602859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140603974345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106319560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195622950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106319560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195622950
23403 Прочие доходы за отчетный год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год15831984
23504 Прочие расходы за предыдущий год31922710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101316370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163719870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1404230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423488-117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87312146317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121414993042

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (873)/Стоимость активов (6870) = 12.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17284+0+0) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1063)/Выручка (18347) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (873)/Выручка (18347) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.092

Индекс Альтмана Z = 5.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить