ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ-ГРУПП" ИНН:1001245816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69552173 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13130
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года466037
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года597350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73500
12103 Запасы на конец отчетного года41307
12104 Запасы на конец предыдущего года3070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236801388910252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13889102520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238671393310263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13933102630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239271400510314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14005103140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599495513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4955130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6701850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23328128409616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1284096160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23328135109801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1351098010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239271400510314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14005103140
21103 Выручка за отчетный год280022452129751
21104 Выручка за предыдущий год24521297510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255732266124039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22661240390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242918605712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186057120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242918605712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186057120
23403 Прочие доходы за отчетный год41015
23503 Прочие расходы за отчетный год2902473709
23504 Прочие расходы за предыдущий год24737090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218016132018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161320180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207713311704
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133117040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103282314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2823140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (23927) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25573+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2429)/Выручка (28002) = 8.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (28002) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.67%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить