Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:1001245982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69552411 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года139415201491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2123539130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539130764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7310119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219619431769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194317692263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219719431769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194317692263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18691137834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1137834844
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6296651121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328177270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177270298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328806935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8069351419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219719431769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194317692263
21103 Выручка за отчетный год1316574125839
21104 Выручка за предыдущий год7412583916396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1188170185763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7018576315640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128439476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39476756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128439476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39476756
23403 Прочие доходы за отчетный год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год3491317
23504 Прочие расходы за предыдущий год131776
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96338159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38159680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2327065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7065155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год731311-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311-6525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (731)/Стоимость активов (2197) = 33.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11881+0+0) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (13165) = 9.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (731)/Выручка (13165) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.698

Индекс Альтмана Z = 15.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (6.7), коэффициент текущей ликвидности (6.7), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.75%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить