ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ЮР-ГАРАНТ" ИНН:1001246400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553221 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212121
12104 Запасы на конец предыдущего года21210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1625624773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6247730
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62110541030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года105410300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226717391829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173918290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226717391829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173918290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10471010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года794860247
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8602470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25188691572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86915720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331217291819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172918190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226717391829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173918290
21103 Выручка за отчетный год581208495
21104 Выручка за предыдущий год2084950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59208484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2084840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1863960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год592288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год592288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (2267) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (522+0+0) = 11.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (581) = 10.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (581) = 10.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.316

Индекс Альтмана Z = -0.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (10.15%), рентабельность компании (10.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ЮР-ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить