Общество с ограниченной ответственностью "СатурнСпецТех" ИНН:1001246584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884095 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года827191903520
11504 Основные средства на конец предыдущего года919091904105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года827191903520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года919091904105
12103 Запасы на конец отчетного года24990168
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6812760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2981
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года441120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25781137217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11339536303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10849930310736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93031314310407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4092-43080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4308-43080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4082-42983285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4298-4298-5381
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года597532882611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года328845838218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8956103131695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031396914425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14931136014306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136011427412643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10849930310736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93031312110407
21103 Выручка за отчетный год11287010285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1001108045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127602240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127602240
23503 Прочие расходы за отчетный год64017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121202938
24603 Прочее за отчетный год98800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22402838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22400
36003 Чистые активы на 31-408200
36004 Чистые активы на 31-429800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (10849) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10011+0+0) = 12.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1276)/Выручка (11287) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (11287) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = -3.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СатурнСпецТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить