Общество с ограниченной ответственностью "Северная" ИНН:1001246672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884126 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1726271671198812620084
11504 Основные средства на конец предыдущего года16711988126200840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172627167119886500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16711988650202840
12103 Запасы на конец отчетного года1049906490141
12104 Запасы на конец предыдущего года9064901410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2013877260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13877264060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11979130345305833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1303453054270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96149220633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14922063395
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1314623570217270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235702172710070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18577319068911037721291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906891103772129195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10287-481-23690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-481-2369-8070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10297-471-2359-807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-471-2359-807-5
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1346121494962777911205
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14949627779112050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года134612149496277790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14949627779112050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1724617783225184500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17783225184500100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2361923880624396393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238806243963930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4086541663849570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4166384957108930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18577319068911037721291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906891103772129195
21103 Выручка за отчетный год34348816433480
21104 Выручка за предыдущий год8164334800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383330933358926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309333584280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305155071-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5071-10-4280
22203 Управленческие расходы за отчетный год9251183817530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год183817534980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212643233-17630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3233-1763-9260
23203 Проценты к получению за отчетный год24648100
23204 Проценты к получению за предыдущий год481000
23303 Проценты к уплате за отчетный год887648000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год480000
23403 Прочие доходы за отчетный год1149915104345
23404 Прочие доходы за предыдущий год1510434569000
23503 Прочие расходы за отчетный год104136451163123
23504 Прочие расходы за предыдущий год645116312369005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137202604-18830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2604-1883-10040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2946290-201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-202-32-530
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-32-5300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5243232010
24603 Прочее за отчетный год716410
24604 Прочее за предыдущий год164100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107671887-1561-803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1887-1561-803-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107671887-15610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1887-1561-8030
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-481000
32008 Величина капитала на 31-471000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10767000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10767000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10767000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10767000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3110287000
33008 Величина капитала на 3110297000
36003 Чистые активы на 3110297000
36004 Чистые активы на 31-471000
41103 Поступления – всего за отчетный год48841000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36852000
41193 Прочие поступления за отчетный год11989000
41203 Платежи – всего за отчетный год44190000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20800000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1475000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11401000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2513000
41293 Прочие платежи за отчетный год8001000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4651000
43103 Поступления – всего за отчетный год7029000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7029000
43203 Платежи – всего за отчетный год13076000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13076000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6047000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1396000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10767)/Стоимость активов (185773) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3833+0+9251) = 162.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21264)/Выручка (34348) = 61.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10767)/Выручка (34348) = 31.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Х5 = Выручка/Активы = 0.185

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (61.91%), рентабельность компании (31.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить