Общество с ограниченной ответственностью "Соня" ИНН:1001246746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69553540 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-984-483-558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-483-5580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1013490539
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4905390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1013490539
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4905390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27210
21103 Выручка за отчетный год55411342673
21104 Выручка за предыдущий год113426730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10169971253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99712530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4621371420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13714200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4621371420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13714200
23503 Прочие расходы за отчетный год222835
23504 Прочие расходы за предыдущий год28350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4841091385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10913850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год173427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-501751358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7513580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Соня

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Соня

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Соня

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-501)/Стоимость активов (43) = -1165.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Соня

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1016+0+0) = -45.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Соня

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-462)/Выручка (554) = -83.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Соня

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-501)/Выручка (554) = -90.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Соня

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соня

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соня

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соня

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -22.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Соня

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.958

Индекс Альтмана Z = -110.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Соня

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (-22.88), рентабельность продукции (-83.39%), рентабельность компании (-90.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Соня

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить