Общество с ограниченной ответственностью "Карелияавто" ИНН:1001246954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69553787 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96849279800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9279800500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96959290817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9290817810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96949290817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9290817810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13821103788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1103788474
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года831281580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81580300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8312818829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года818829336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96949290817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9290817810
23403 Прочие доходы за отчетный год319365370
23404 Прочие доходы за предыдущий год3653700
23504 Прочие расходы за предыдущий год5110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319360359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3603590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279315314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3153140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (9694) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 7.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелияавто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить