ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГО" ИНН:1001247066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553913 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455143353041183
11504 Основные средства на конец предыдущего года433530411830
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2682672670
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2672672670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4818460233090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460233094500
12103 Запасы на конец отчетного года36673894208456
12104 Запасы на конец предыдущего года389420845621
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года67000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1907416860114353100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1686011435303970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3390331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3903313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3111400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11140420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2281320803137140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208031371434840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2763225405170233936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25405170233934130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18218-12024-160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12024-16-10860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18208-12014-6-1076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12014-6-1076-131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71547311248
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47311248159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4512537372167184762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37372167184762102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4584037419170290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года374191702950110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2763225405170233936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25405170233934130
21103 Выручка за отчетный год1386338134286318568
21104 Выручка за предыдущий год381342863185680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1630148499235439674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48499235436079171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2438-1036550880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10365508824890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2438-1036513770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103651377-11060
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год625272315800
23404 Прочие доходы за предыдущий год2723158000
23503 Прочие расходы за отчетный год26494334159268
23504 Прочие расходы за предыдущий год43341592686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4457-1197613650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119761365-11740
24603 Прочее за отчетный год5431180
24604 Прочее за предыдущий год311830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4511-120071070-945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120071070-945-142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4511-1200710700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120071070-9450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4511)/Стоимость активов (27632) = -16.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16301+0+0) = -14.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2438)/Выручка (13863) = -17.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4511)/Выручка (13863) = -32.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.397

Индекс Альтмана Z = -7.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-17.59%), рентабельность компании (-32.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить