ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМНЕРУДТРАНС" ИНН:1001247179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69554172 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275348414546
11504 Основные средства на конец предыдущего года3484145460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2753484300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3484305910
12104 Запасы на конец предыдущего года1739024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34166299811544916090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3040115449160453389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1794000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3596030418159120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3041815912160450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36235307661634216636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3076616342166363814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98459752760841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975276084117
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17620126305174000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1263051740000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87708384821712595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83848217125953797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263902101487340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210148734165950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36235307661634216636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3076616342166363814
21103 Выручка за отчетный год335041324990410880313272
21104 Выручка за предыдущий год324990410880313272106051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316457294202380720313835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319653380720298370105936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1858430788301600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533730160149020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185845337101130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533710113-7630
23303 Проценты к уплате за отчетный год10661118571266
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111857126619
23403 Прочие доходы за отчетный год8522142418461467
23404 Прочие доходы за предыдущий год14287846166758
23503 Прочие расходы за отчетный год967214498890447
23504 Прочие расходы за предыдущий год14498890447133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16368400895290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400895291910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35238201921160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год864192116014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128453144759831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31447598317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12845)/Стоимость активов (36235) = 35.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316457+0+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18584)/Выручка (335041) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12845)/Выручка (335041) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = 9.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМНЕРУДТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить