Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская коммунальная компания" ИНН:1001247468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67884184 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45000
12103 Запасы на конец отчетного года194162239
12104 Запасы на конец предыдущего года1622390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года788450542788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505427881314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3666196328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1963280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1174454123355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541233551314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1219454123355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541233551314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397028772019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287720191274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46210000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289315351336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1535133640
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года486900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822425351336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2535133640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1219454123355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541233551314
21103 Выручка за отчетный год253731838810679
21104 Выручка за предыдущий год18388106791842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23869169029538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169029538537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150414861141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148611411305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150414861141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148611411305
23403 Прочие доходы за отчетный год536515
23404 Прочие доходы за предыдущий год65150
23503 Прочие расходы за отчетный год14820780
23504 Прочие расходы за предыдущий год2078021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140913441076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134410761284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2771860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113211581076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115810761284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1132)/Стоимость активов (12194) = 9.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23869+0+0) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1504)/Выручка (25373) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1132)/Выручка (25373) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 6.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.93%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская коммунальная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить