Общество с ограниченной ответственностью "Пять процентов" ИНН:1001247891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91290771 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69411961924131
11504 Основные средства на конец предыдущего года119619241310
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года937900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3793700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года703157519610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157519611370
12103 Запасы на конец отчетного года1484816540131587108
12104 Запасы на конец предыдущего года165401315871080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101738441161915361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384411619153614821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71681118449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16811184491164
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1589620552258950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2055225895229180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16599221272785623056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2212727856230565985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32517700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17716800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335187178115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18717811514
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года648113496200845632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134962008456320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года648113496200840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134962008456320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1188450369216710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4503692167105608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года859579943902600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79943902600311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9783844475940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84447594173100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16599221272785623056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2212727856230565985
21103 Выручка за отчетный год23966286243792221474
21104 Выручка за предыдущий год2862437922214741850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18840227033754721306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2270337547213061829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год512659213750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59213751680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5577567100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5671000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4512503750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2503751680
23303 Проценты к уплате за отчетный год1182110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1821100
23404 Прочие доходы за предыдущий год14700
23503 Прочие расходы за отчетный год18982249443
23504 Прочие расходы за предыдущий год224944314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-235022770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22771250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2121625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1216251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23521061100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10611006
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23521000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2352)/Стоимость активов (16599) = -14.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18840+5577+0) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-451)/Выручка (23966) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2352)/Выручка (23966) = -9.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.491<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-1.88%), рентабельность компании (-9.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пять процентов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить