Общество с ограниченной ответственностью "Максимум" ИНН:1001247980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91290860 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4406022
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712435784810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357848103193
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15601118100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1118100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года744023
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года182184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8729544211015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5442110153517
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8729544211015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5442110153604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77993972265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3972265206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78093982275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3982275216
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31114240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года142400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31114240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года142400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6093610740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36107403388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6093610740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36107403388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8729544211015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5442110153604
21103 Выручка за отчетный год959517703768
21104 Выручка за предыдущий год1770376817739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432212753514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275351417256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52734950254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4950254483
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2041590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15900
22203 Управленческие расходы за отчетный год9260133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41434791121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4791121234
23303 Проценты к уплате за отчетный год1702170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21700
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год8087254
23504 Прочие расходы за предыдущий год87254137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3893370767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37076797
24603 Прочее за отчетный год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3827370759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37075974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3827370759
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37075974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3827)/Стоимость активов (8729) = 43.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4322+204+926) = 75.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4143)/Выручка (9595) = 43.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3827)/Выручка (9595) = 39.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.488

Индекс Альтмана Z = 19.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.7), коэффициент текущей ликвидности (11.77), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (43.18%), рентабельность компании (39.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить