ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОТРАНСПОРТ" ИНН:1001248165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91292445 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года658248631952668
12104 Запасы на конец предыдущего года48631952668113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65701120066705344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11201100015195648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года489153911343062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1539113430621272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1364117602100190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176031308789240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364117603130879074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176031308789242032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6545688573058846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6885730588462032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31484600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7095104044937228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104044937790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70951071857830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107185783790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364117603130879074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176031308789242032
21103 Выручка за отчетный год31566256061357314226
21104 Выручка за предыдущий год2560613573142263238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31991253571334813250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2535713348132503399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4252492250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2492259760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4252492250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2492259760
23303 Проценты к уплате за отчетный год217000
23403 Прочие доходы за отчетный год7200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год151222714
23504 Прочие расходы за предыдущий год2227143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7862291980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2291989620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4604057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-832229158905
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229158905-186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-832)/Стоимость активов (13641) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31991+0+0) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-425)/Выручка (31566) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-832)/Выручка (31566) = -2.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.922

Индекс Альтмана Z = 3.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-1.35%), рентабельность компании (-2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТРАНСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить